Co to jest płynność finansowa i jak o nią zadbać?

Co to jest płynność finansowa i jak o nią zadbać?

Płynność finansowa to zdolność firmy do terminowego regulowania swoich zobowiązań,
czyli do opłacania rachunków, wynagrodzeń, podatków oraz innych wydatków operacyjnych.
W skrócie: czy firma ma wystarczającą ilość środków, aby sprawnie funkcjonować i unikać
problemów finansowych. Wysoki poziom płynności oznacza, że firma ma rezerwę gotówki
lub szybkie do ściągnięcia należności, dzięki czemu może sprawnie reagować na bieżące
potrzeby.

Dlaczego płynność finansowa jest tak ważna i co na nią wpływa?

Zarówno nadmiar, jak i brak płynności finansowej mogą negatywnie wpływać na
funkcjonowanie firmy. Zbyt niski poziom gotówki może prowadzić do opóźnień w
regulowaniu zobowiązań, utraty wiarygodności u kontrahentów i dodatkowych kosztów
wynikających z kar za opóźnienia lub konieczności pozyskania drogich kredytów. W
najgorszym przypadku brak płynności finansowej może doprowadzić nawet do upadłości
firmy. Z kolei nadmiar wolnej gotówki oznacza brak efektywnego jej wykorzystania, co może
ograniczać rozwój biznesu.
Przejdźmy przez najważniejsze czynniki, które wpływają na płynność finansową, aby lepiej ją
zrozumieć.

  1. Terminy regulowania należności i zobowiązań – jeśli klienci opóźniają się z
    płatnościami, a firma musi terminowo regulować swoje zobowiązania, powstaje
    problem z przepływem gotówki.
  2. Poziom zapasów – nadmiar zapasów może blokować środki finansowe, zamiast
    pracować na rozwój firmy.
  3. Koszty stałe – wysokie koszty stałe, takie jak czynsz, wynagrodzenia i media, mogą
    obciążać budżet.
  4. Planowanie wydatków – brak precyzyjnego budżetowania może prowadzić do
    niekontrolowanych wydatków.

Na co zwrócić uwagę, żeby zadbać o płynność finansową firmy?

  1. Przeprowadzaj regularne prognozy przepływów pieniężnych – regularnie planuj i
    aktualizuj cash flow, aby przewidywać potencjalne trudności z płynnością. W
    przypadku ryzyka spadku gotówki poniżej bezpiecznego poziomu, masz czas na
    odpowiednie działanie aby temu zapobiec, np. postarać się o dodatkowe finansowanie
    zewnętrzne.

  2. Przyjrzyj się swoim należnościom:

  • wystawiaj fakturę zaraz po wykonanej usłudze lub dostarczonym produkcie;
    dzięki temu płatność od klientów otrzymasz szybciej niż w przypadku później
    wystawionej faktury, ponieważ termin płatności liczy się od daty wystawienia
    faktury a nie sprzedaży,
  • korzystaj z zaliczek przy większych projektach, dzięki temu będziesz w stanie
    pokryć bieżące koszty związane z zamówieniem,
  • regularnie przeglądaj listę niezapłaconych faktur i kontaktuj się z klientami,
    którzy zalegają z płatnościami.

  1. Zwróć uwagę jak zarządzasz swoimi zobowiązaniami – negocjuj z dostawcami
    korzystniejsze terminy płatności, aby dłużej dysponować własnymi środkami.
    Dodatkowo upewnij się, że nie płacisz faktur zbyt szybko, przed upływem terminu
    płatności. Im później zapłacisz za fakturę, tym dłużej posiadasz gotówkę.

  2. Optymalizuj poziom zapasów – wprowadzaj system zarządzania zapasami, który
    pozwala utrzymać minimalny, ale wystarczający poziom towaru. Dzięki temu nie
    będziesz zamrażać niepotrzebnych środków w magazynie. Dodatkowo przeglądaj
    regularnie swój asortyment i eliminuj produkty, które nie są rentowne a zalegają w
    magazynie.

  3. Regularnie kontroluj koszty – analizuj i optymalizuj stałe koszty działalności, aby
    wyeliminować zbędne wydatki.

Czy problemy z płynnością finansową dotyczą tylko firm, które nie mają wystarczająco dużo zleceń? Niekoniecznie, wielu przedsiębiorców nie rozumie i pyta nas dlaczego brakuje im gotówki mimo rosnących obrotów. Skąd się to bierze?

Wyobraź sobie małą firmę remontową. Wykonała duży projekt dla klienta, który trwał dłużej
niż zwykle, dodatkowo klient opóźnia się z płatnością o 60 dni. W tym czasie firma musi
zapłacić wynagrodzenia pracownikom, kupić materiały do kolejnych zleceń i opłacić leasing
sprzętu. Dzięki rezerwom finansowym i dobrze zaplanowanej polityce płatności firma może
przetrwać ten okres bez większych problemów. W przypadku kiedy firma nie posiada
wystarczających środków, jej płynność finansowa będzie zagrożona i pojawią się poważne
problemy m.in. z pokryciem bieżących kosztów czy utratą wiarygodności u dostawców.
Taka sytuacja pokazuje, że wzrost obrotów nie zawsze oznacza poprawę sytuacji finansowej,
dlatego odpowiednie zarządzanie płynnością pozwala uniknąć takich problemów.

Dbaj o płynność finansową swojej firmy, a będziesz mógł spokojnie rozwijać biznes i
reagować na nowe możliwości rynkowe. Jeśli potrzebujesz pomocy w analizie swojej sytuacji
finansowej, skontaktuj się z nami i umów się na bezpłatną konsultację.